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第二版巴塞尔协议发布时间？
第二版《巴塞尔协议》发布时间是2004年。
《巴塞尔协议》是巴塞尔委员会制定的在全球范围内主要的银行资本和风险监管标准。巴塞尔委员会由来自各个国家的银行监管当局组成，是国际清算银行的四个常务委员会之一。由巴塞尔委员会公布的准则规定的资本要求被称为以风险为基础的资本要求。1988年7月，颁布第一个准则文件，称“1988资本一致方针”，又称“巴塞尔协议”。主要目的是建立防止信用风险的最低资本要求。1996年，巴塞尔协议作了修正，扩大了范围，包括了基于市场风险的以风险为基础的资本要求。1998年，巴塞尔委员会讨论了操作风险作为潜在金融风险的重要性，并在2001年公布了许多准则和报告来解决操作风险。2004年6月，颁布新的资本要求准则，称“巴塞尔协议”。目的是通过引入与银行所面临风险更加一致的以风险为基础的资本要求，来对巴塞尔协议I进行改进。巴塞尔协议鼓励银行不仅要识别当前的风险，而且要识别将来的风险，并且改进现有的风险管理体系来管理这些风险，即巴塞尔协议力求建立一个更为前瞻性的资本监管方法。巴塞尔协议的三个支柱包括：最低风险资本要求、资本充足率监管和内部评估过程的市场监管。
1988巴塞尔协议内容？
1.巴塞尔协议是1988年由巴塞尔银行监管委员会发布的，面向银行系统的最低资本要求指导。 1988年，国际清算银行试图通过量化银行资产的风险，建立一个银行资本充足率水平要求的国际基准文件。
2.1988年的巴塞尔协定主要定义了银行间信用风险（也称信贷风险）的含义和范畴。
在巴塞尔协定中，银行的表内资产依照信用风险的水平划分成五个类别，分别赋予0%到100%的风险权重；对于银行的表外资产，协定给出了计算其信用等值额（Credit Equivalent Amount）的方式，与经过风险权重调整的银行资产额一并作为计算银行资本充足率的指标。对于从事国际业务的银行，其最低资本充足率是经过风险权重调整后，银行总资产额的8%。并进一步将银行的自有资本划分为两级。第一级资本由银行的所有者权益、和持有的每年付息的永续优先股扣除商誉部分的价值组成，至少占据全部资本的50%；第二级资本也称补充资本，如持有的其他类型永续优先股、初始久期大于5年的次级债务，均可被视为此类。对于具体指标的计算，巴塞尔委员会曾进行了数次修正。如1993年的G-30推荐案引入了“轧差（netting）”这一对冲金融衍生品风险价值的概念，1996年巴塞尔资本协定修正案提出了计算在险价值（Value at Risk, VaR）及回溯测试的方法。这些规范银行风险的方式同样出现在在新版本的巴塞尔协定中。
资本充足率计算公式？
资本充足率("CAR")是衡量一个银行的资本对其加权风险比例的以百分比表示的量。
CAR定义为：
CAR=资产/风险
风险可以是加权资产风险(a)，也可以是各自国家调控者规定的最小总资产要求。
如果使用加权资产风险，那么，
CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%。
后面那个不等号是国家调控者的标准要求。
T1 T2分别是两种类型的可以计入总量的资产：
第一类资产（实际贡献的所有者权益），即银行不用停止交易即可以化解风险的资产；
和第二类资产（优先股加百分之50的附属债务），停业清理可以化解风险的资产，对储户提供相对较少额度的保护。
本地规定现金和政府债券没有风险，居民抵押贷款50%风险，其他所有类型资产100%风险。
下面，举个例子来说明：
银行A有100单位资产，组成如下：
现金: 10
政府债券: 15
抵押贷款: 20
其他贷款: 50
其他资产: 5
又假设，银行A有95单位的债务。根据定义，所有者权益=资产-负债，即5单位。
银行A的加权资产风险计算如下：
现金10 * 0% = 0
政府债券15 * 0% = 0
抵押贷款20 * 50% = 10
其他贷款 50 * 100% = 50
其他资产5 * 100% = 5
总加权资产风险 65
所有者权益5
核心资产充足率 (T1/加权资产风险) = 5/65 = 7.69%
尽管银行A看似有着高达95：5的负债-所有者权益比率，或者说，95%的资产负债率，但它的核心资产充足率则充分的高。此银行风险较低，因为它的部分资产比其他资产风险低。
资本充足率是银行资本总额与加权平均风险资产的比值，资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。
资本充足率=（资本-资本扣除项）/（信用风险加权资产+（操作风险资本+市场风险资本）*12.5）
1、其中，资本=核心资本+附属资本（二级资本）
2、核心资本包括实收资本或普通股股本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
3、附属资本包括重估储备、未公开储备、普通呆账准备、混合债务工具和长期次级债务。
资本扣除项包括：
（一）商誉；
（二）商业银行对未并表金融机构的资本投资；
（三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。
风险加权资产为对应资产负债表上的资产乘以相应风险系数求和所得到的带有风险的资产额。商业银行计算各项贷款的风险加权资产时，应首先从贷款账面价值中扣除专项准备；其他各类资产的减值准备，也应从相应资产的账面价值中扣除。
巴塞尔委员会认为，“银行的市场风险是指由于市场变量的波动而导致银行的表内或表外头寸在被清算成冲抵之前遭受价值损失的可能性”， 包括市场风险和操作风险的资本，与市场供求状况、利率等因素有关。
巴塞尔协议是什么？
? ? ?《巴塞尔协议》是巴塞尔委员会制定的在全球范围内主要的银行资本和风险监管标准。
? ? ?巴塞尔委员会由来自各个国家的银行监管当局组成，是国际清算银行的四个常务委员会之一。由巴塞尔委员会公布的准则规定的资本要求被称为以风险为基础的资本要求。1988年7月，颁布第一个准则文件，称“1988资本一致方针”，又称“巴塞尔协议”。主要目的是建立防止信用风险的最低资本要求。
? ? ? 1996年，巴塞尔协议作了修正，扩大了范围，包括了基于市场风险的以风险为基础的资本要求。1998年，巴塞尔委员会讨论了操作风险作为潜在金融风险的重要性，并在2001年公布了许多准则和报告来解决操作风险。2004年6月，颁布新的资本要求准则，称“巴塞尔协议”。目的是通过引入与银行所面临风险更加一致的以风险为基础的资本要求，来对巴塞尔协议进行改进。
? ? ? 巴塞尔协议鼓励银行不仅要识别当前的风险，而且要识别将来的风险，并且改进现有的风险管理体系来管理这些风险，即巴塞尔协议力求建立一个更为前瞻性的资本监管方法。巴塞尔协议的三个支柱包括：最低风险资本要求、资本充足率监管和内部评估过程的市场监管。
巴塞尔协议3主要内容？
《巴塞尔协议3(综合版)》内容有第一支柱——最低资本要求、各国反周期缓冲资本要求、针对特定银行的反周期缓冲资本、符合监管定义的零售资产组合中的债权、信用风险缓释技术相关的其他问题的处理、监管部门确定的违约损失率和违约风险暴露等。
